Regras de Mercado em Fundos de Investimento

Custos

Taxa de Administração

É cobrada de acordo com o regulamento de cada Fundo de Investimento.

Taxa de Performance

Pode ser cobrada, de acordo com o regulamento do produto. É um percentual do que excede a rentabilidade de seu índice de referência (benchmark), recolhida semestralmente, e acumulada diariamente.

Tributação

Imposto de Renda

Incide sobre os ganhos de capital, se houver, no ato do resgate.

Veja o detalhamento na tabela abaixo:

Fundos de Investimento: Longo Prazo
Alíquota	Prazo de Permanência
22,5%	até 180 dias
20,0%	entre 181 dias e 360 dias
17,5%	entre 361 dias e 720 dias
15,0%	acima de 720 dias
Fundos de Investimento: Curto Prazo
Alíquota	Prazo de Permanência
22,5%	até 180 dias
20,0%	acima de 181 dias (inclusive)
Fundos de Investimento: Ações
Alíquota	Prazo de Permanência
15%	sem necessidade de cumprimento de prazo mínimo

Come Cotas

A cada 6 (seis) meses, ocorre um adiantamento do IR acumulado pelo cotista, nos meses de maio e novembro. No adiantamento, a alíquota descontada é de 15% (quinze por cento) para Fundos de tributação de Longo Prazo. A diferença desses percentuais com aqueles da tabela regressiva é provisionada como um valor complementar (diferença de alíquota).

Caso haja algum resgate da aplicação efetuada, será feita a cobrança da diferença de alíquota, de acordo com a alíquota devida conforme o prazo da aplicação do investimento no Fundo.

Vale lembrar que, após completado o prazo de 2 (dois) anos da aplicação inicial do cotista, quando as aplicações atingem a alíquota mínima, a diferença de alíquota deixa de existir, sendo o valor provisionado revertido para o cotista.

IOF (Imposto sobre Operações Financeiras)

Resgates efetuados num período menor que 30 dias terão incidência de IOF. Após esse período, estão livres de cobrança.

Dia do mês	% IOF	Dia do mês	% IOF	Dia do mês	% IOF
1	96%	11	63%	21	30%
2	93%	12	60%	22	26%
3	90%	13	56%	23	23%
4	86%	14	53%	24	20%
5	83%	15	50%	25	16%
6	80%	16	46%	26	13%
7	796%	17	43%	27	10%
8	73%	18	40%	28	6%
9	70%	19	36%	29	3%
10	66%	20	33%	30	0%

Riscos

Os fundos de investimento variam de acordo com seu perfil de risco, podendo apresentar baixo, médio ou alto risco. Confira abaixo a relação detalhada:

Fundo Gradual Amazônia Viva apresenta baixo risco;

Fundo Multiestratégia apresenta alto risco;

Fundo de Ações Taquaral apresenta médio risco;